資金結(jié)算管理平臺概述

資金結(jié)算是指企業(yè)日常運營中的收付款及相關(guān)的票據(jù)管理。其效率和準確性直接影響企業(yè)的現(xiàn)金流使用效果，進而影響企業(yè)的正常運作。根據(jù)國資委1號文件的規(guī)定，中央企業(yè)應(yīng)強化資金結(jié)算的規(guī)范化管理，借助財務(wù)公司、資金中心等機構(gòu)，構(gòu)建集團電子結(jié)算平臺，統(tǒng)一外部接口，實現(xiàn)全流程的在線審批和電子交易，逐步減少網(wǎng)銀支付、支票和現(xiàn)金的使用，規(guī)范資金結(jié)算的審批標準和權(quán)限，確保業(yè)務(wù)與財務(wù)信息的共享及合規(guī)管控。

建立資金結(jié)算統(tǒng)一管理平臺的原因

建立統(tǒng)一的資金結(jié)算管理平臺，不僅是為了遵守國資委的監(jiān)管規(guī)定，也反映了企業(yè)資金管理發(fā)展的需求。對于擁有眾多下屬單位且跨區(qū)域、跨行業(yè)的央企集團而言，內(nèi)部管理層級復(fù)雜，結(jié)算方式多樣，對下屬單位經(jīng)營活動的管控既困難又薄弱。這不僅導(dǎo)致了結(jié)算流程的有效管控缺失，還缺乏一個全面而實用的資金管理監(jiān)控與分析體系。由于結(jié)算資源分散，集團在談判中的地位較弱，財務(wù)成本較高，結(jié)算崗位人員難以實現(xiàn)規(guī)?；芾?，增加了企業(yè)的管理成本。因此，企業(yè)需要建立健全的資金收付管理授權(quán)體系，強化收支活動的財務(wù)管理規(guī)范，提高結(jié)算處理的效率。

如何建立資金結(jié)算統(tǒng)一管理平臺？業(yè)務(wù)財務(wù)閉環(huán)管理：通過共享平臺連接業(yè)務(wù)活動與資金結(jié)算的整個流程，保證從業(yè)務(wù)發(fā)起到財務(wù)核算的每一個步驟都緊密相連，確保數(shù)據(jù)的一致性，提高財務(wù)工作的精確性和效率。審批流程規(guī)范管理：建立規(guī)范的審批標準，完善企業(yè)的內(nèi)部控制體系。通過數(shù)字化平臺嵌入合規(guī)制度和權(quán)限審批的關(guān)鍵控制點，為不同的職位分配不同的權(quán)限，實現(xiàn)權(quán)限的分離。同時，與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、會計系統(tǒng)和外部銀行無縫對接，確保資金流的透明度和安全性。到賬認領(lǐng)高效管理：通過銀行與企業(yè)的鏈接，利用先進的技術(shù)和業(yè)務(wù)規(guī)則，實現(xiàn)收款與應(yīng)收賬款的快速匹配和自動核銷，簡化未達賬項的處理流程，對于不能自動匹配的情況，提供靈活的人工認領(lǐng)選項。對賬業(yè)務(wù)自動化管理：支持自動化的對賬功能，如銀企對賬、實物盤點對賬、往來對賬等，通過預(yù)設(shè)的匹配規(guī)則監(jiān)控異常對賬數(shù)據(jù)，并及時通知管理層，以防止不當行為，確保資金的安全。資金數(shù)據(jù)多維度管理：運用數(shù)字技術(shù)，為管理層提供及時且有價值的決策信息，支持查看和關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，跟蹤業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)業(yè)務(wù)和財務(wù)的閉環(huán)管理。通過設(shè)置詳細的數(shù)據(jù)粒度和分析維度，支持數(shù)據(jù)分析和控制，例如交通費用可以細分到具體的交通工具和地點，招待費用可以具體到項目和個人，從而實現(xiàn)資金支付的精細化管理。

統(tǒng)一結(jié)算管理平臺為企業(yè)帶來的價值增強集團管控能力：通過統(tǒng)一的平臺整合分散在各個成員企業(yè)的資源，采用標準化、流程化、智能化的管理方法，提高對成員企業(yè)資金的控制力度，有效規(guī)避內(nèi)部控制風險。提高資金預(yù)測的準確性：通過對資金流動的精細化管理，使管理者能夠更加準確地預(yù)測未來的資金流向和流量，有利于企業(yè)合理調(diào)配金融資源。減少資金管理成本：集團統(tǒng)一維護與銀行的關(guān)系，集中管理金融資源，利用整體資金優(yōu)勢降低財務(wù)成本。通過集中支付，減少人力和設(shè)備的投入，降低財務(wù)管理成本。